Dále uvedené údaje je klient povinen předávat na základě závazku, který převzal podpisem smlouvy s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou, a.s. , o poskytnutí úvěru nebo záruky.
V případě předání údajů v elektronické podobě dle níže uvedených pravidel již není nutné zasílat údaje v listinné podobě.
Co a kdy je nutno předložit:
Klient předkládá:
- do 1 měsíce po skončení čtvrtletí údaje k 31.3., 30.6., a 30.9. 31.12. na formuláři „C_monitoring.xlsx” ( k 31.12. předběžné údaje). Nově lze zasílat i čtvrtletní monitoring formou souboru s příponou xml, který obsahuje rozvahu a výsledovku v plném rozsahu.
- do 1 měsíce po termínu odevzdání přiznání k dani z příjmů finančnímu úřadu:
- konečné údaje k 31. 12. kalendářního roku na formuláři „C_monitoring.xlsx“,
- účetní závěrka a daňové přiznání,
- zprávu o auditu, pokud je účetní závěrka ověřena auditorem,
- výroční zprávu, pokud ji klient vyhotovuje,
- konsolidovanou účetní závěrku, pokud klient patří do konsolidovaného celku, včetně zprávy o auditu.
Pokud se hospodářský rok klienta nekryje s kalendářním rokem, předkládá klient výše uvedené dokumenty podle stavu ke konci jednotlivých čtvrtletí či konci hospodářského roku, a to vždy do 1 měsíce od konce příslušného období.
Klient vedoucí účetnictví, kterému byl poskytnut úvěr v programu START z Operačního programu Průmysl a podnikání nebo z Operačního programu Podnikání a inovace, případně bezúročný úvěr v programu TRH poskytnutý od 1.3.2007 a tento úvěr je jediným jeho smluvním závazkem vůči ČMZRB, a.s., předkládá údaje uvedené v první odrážce pouze podle stavu k 31.12.
Způsoby předání údajů:
a) čtvrtletní údaje a předběžné údaje k 31.12 (na formuláři „C_monitoring.xlsx“)
- Odesláním na emailovou adresu pobočce ČMZRB, se kterou má klient uzavřenu smlouvu o úvěru či záruce. Podání musí být podepsáno kvalifikovaným elektronickým podpisem osoby odpovědné za komunikaci klienta s bankou, účetní firmy klienta nebo daňového poradce klienta.
Adresy:
pobočka Praha infoAB@cmzrb.cz
pobočka Brno infoBM@cmzrb.cz
pobočka Ostrava infoOV@cmzrb.cz
pobočka Hradec Králové infoHK@cmzrb.cz
pobočka Plzeň infoPM@cmzrb.cz
- Odesláním do datové schránky ČMZRB. V předmětu zprávy uvede klient pobočku ČMZRB, které má být zpráva předána.
Datová schránka: w9hdkyj
b) formulář „C_monitoring.xlsx“ ( konečné údaje k 31. 12. kalendářního roku či ke konci hospodářského roku), daňové přiznání, účetní závěrka, zpráva o auditu, výroční zpráva, konsolidovaná účetní závěrka
- Odesláním do datové schránky ČMZRB. V předmětu zprávy uvede klient pobočku ČMZRB, které má být zpráva předána.
- Odesláním na emailovou adresu pobočce ČMZRB, se kterou má klient uzavřenu smlouvu o úvěru či záruce. Adresy poboček viz bod a).
Podání musí být podepsáno kvalifikovaným elektronickým podpisem osoby odpovědné za komunikaci klienta s bankou, účetní firmy klienta nebo daňového poradce klienta.
Při zasílání pobočce ČMZRB (pomocí datové schránky nebo emailu) může klient využít některý z dále uvedených postupů:
Postup 1:
Pokud bylo daňové přiznání podáno prostřednictvím aplikace EPO a podepsáno kvalifikovaným elektronickým podpisem, je nutno zaslat:
- soubor s příponou p7s
(vzor jména souboru: DSLDP1-9999999999-20130122-093456-potvrzení.p7s)
- soubory s příponou xml obsahující data rozvahy a výsledovky v plném rozsahu,
- další dokumenty, pokud byly vyhotoveny (zprávu o auditu, výroční zprávu a konsolidovanou účetní závěrku) ve formě souborů PDF
- formulář „C_monitoring.xlsx“,
Postup 2:
Pokud bylo daňové přiznání podáno prostřednictvím aplikace EPO a nebylo podepsáno kvalifikovaným elektronickým podpisem, je nutno zaslat:
- soubory s příponou xml, které byly součástí podání obsahující data rozvahy a výsledovky v plném rozsahu,
- Potvrzení podání učiněného datovou zprávou neopatřenou uznávaným elektronickým podpisem potvrzené příslušným Finančním úřadem
- další dokumenty, pokud byly vyhotoveny (zprávu o auditu, výroční zprávu a konsolidovanou účetní závěrku) ve formě souborů PDF
- formulář „C_monitoring.xlsx“.
Postup 3:
Pokud bylo daňové přiznání podáno prostřednictvím datové schránky, je nutno zaslat:
- uloženou datovou zprávu zaslanou finančnímu úřadu (soubor s příponou ZFO). Přílohou datové zprávy budou soubory s příponou xml obsahující data rozvahy a výsledovky v plném rozsahu,
- doručenku datové zprávy,
- další dokumenty, pokud byly vyhotoveny (zprávu o auditu, výroční zprávu a konsolidovanou účetní závěrku) ve formě souborů PDF,
- formulář „C_monitoring.xlsx“.
Postup 4:
Tento postup lze použít jako náhradní řešení bez ohledu na způsob podání daňového přiznání. Je nutno zaslat:
- vyplněný formulář daňového přiznání ve formě souboru PDF,
- účetní závěrku a další dokumenty, pokud byly vyhotoveny (zprávu o auditu, výroční zprávu a konsolidovanou účetní závěrku) ve formě souborů PDF,
- čestné prohlášení, v případě fyzické osoby vlastnoručně podepsané klientem, v případě právnické osoby vlastnoručně podepsané statutárním orgánem klienta; naskenované ve formě souboru PDF,
Vzory čestného prohlášení pro fyzické osoby naleznete zde, pro právnické osoby naleznete zde.
- kompletně vyplněný formulář „C_monitoring.xlsx“.
